モロッコ：紡績業の発展概況及び貿易投資協力の潜在力

1.国の概況

地理的環境

モロッコはアフリカ大陸の北西端に位置し、ジブラルタル海峡とスペインを挟んで向かい合っており、国土面積は45.9万平方キロ（西サハラ26.6万平方キロを除く）、海岸線は1700キロ以上あり、ヨーロッパ、中東、アフリカを結ぶハブである。境内は主に地中海型気候で、夏季は暑く乾燥し、冬季は温和で湿潤で、沿海平原は長年気候が快適で、「北アフリカ花園」の美称を享受している。

しぜんしげん

モロッコは水資源が不足し、石油、天然ガスなどのエネルギーの対外依存度が90%以上に達し、北アフリカ地域で化石燃料資源が不足している数少ない国である。2020年には世界最大の光熱発電所であるヌオプロジェクトがモロッコのヴァルザトの砂漠に建設され、3期プロジェクトの発電設備の総量は500メガワットで、現地の電力供給の緊張を大幅に緩和した。

インフラストラクチャ

近年、モロッコのインフラ整備は日増しに発展し、整備されており、高速道路の開通距離は約1800キロで、道路状況は良好である。アフリカ初の高速鉄道であるタンジール-ガイニットラ高速鉄道が完成し、2018年末に順調に開通した。現在、モロッコには地中海地域最大のコンテナ港であるタンジール地中海港と16の国際空港を含む38の港がある。2020年1月、モロッコのロイヤル航空は北京からカサブランカまでの直行便を正式に開通した。

人口分布

モロッコの人口は3734万人、都市化率は62.4%、首都ラバトの人口は約60万人。国内第一の都市と経済センターであるカサブランカは人口370万人で、全国の工業企業の3分の1と生産企業の55%を擁している。同国の34歳以下人口は総人口の約64%、労働力は1200万人で、モロッコ政府は教育普及化を重視しているため、同国の労働人口の質は相対的に高い。摩国の公用語はアラビア語とバーベル語で、フランス語が通用する。

マクロ経済

モロッコはアフリカ第5位、北アフリカ第3位の経済体で、サービス業を中心に、2020年の同国の国内総生産は1135億5000万ドルで、新型コロナウイルスの影響を受けた成長率は-7.0%で、1人当たりGDPは約3158億ドルだった。モロッコのビジネス環境は北アフリカ地域で最も良く、近年、政府は外国投資を誘致するために投資環境を改善し続けている。国連貿易開発会議の世界投資報告書によると、2019年にモロッコが外国からの直接投資を誘致したのは16億ドルで、アフリカ諸国の中で8位だった。

2.紡績産業の現状

産業規模

紡績アパレル業はモロッコの重要な伝統的支柱産業と工業部門の中で最大の雇用産業（17万5000の雇用を提供し、全国の27%を占める）であり、同国の工業総生産の25%を貢献し、GDPの約9%を占めている。モロッコには約1900社の紡績企業があり、紡績衣料の年間輸出額は30億ドルを超え、主にヨーロッパ市場に向けている。フランス、スペイン、イタリアなどの有名ブランドの一部はモロッコで加工生産されており、Zara、H&M、その他のヨーロッパの小売業者などに大量のファストファッション衣料を提供している。

国際貿易

モロッコ外貨管理局のデータによると、2020年のモロッコの織物衣料の世界向け輸出額は30億4000万ドルで、主な輸出先はスペイン（2020年のモロッコの織物衣料の輸出額は53%にあたる16億1000万ドル）、フランス（6億ドル、20%にあたる）、ポルトガル、英国、イタリア、ドイツなど。

モロッコ紡績業の輸出製品は布帛服装を主とし、来料加工方式を採用することが多い。2020年、モロッコは全世界に対して紡績織物の服装と服装の付属品を19.3億ドル輸出し、その年間織物の服装の総輸出比率の63%を占め、次はニットの服装の製品で、年間輸出は6.2億ドルで、比20%を占めている。同国の紡績製造業で使用されている原材料や半製品の多くは、糸や小麦粉の補助材料などの輸入に依存しており、2020年にモロッコは世界から紡績品の衣料品31.6億ドルを輸入し、主に中国（8.7億ドル、28%）、スペイン（4.8億ドル、15%）、トルコ（4.4億ドル、13.8%）やイタリアなどの国から輸入している。

世界的な疫病発生以来、紡績アパレル業界はモロッコで最も影響を受けた業界の一つとなっている。疫病発生により一部の欧州受注がキャンセルされ、多くのモロッコメーカーの資金が占有され、回収できず、財務危機に直面している。2020年、モロッコの紡績服の輸出額は前年同期比16.6%減少し、スペイン、ポルトガル、英国、アイルランドなどの欧州諸国への輸出額は同20%～40%減少した。

3.貿易投資政策

対外貿易政策

モロッコは近年、対外貿易を促進するため、EU、米国、トルコ、チュニジア、エジプト、ヨルダン、アラブ首長国連邦などと一連の自由貿易協定を締結している。2019年5月現在、モロッコ自由貿易協定と特恵貿易の手配は56の国と地域をカバーし、10億人の人口市場をカバーしている。現在、モロッコは米国と自由貿易協定を締結している唯一のアフリカ諸国だ。以上の優遇貿易の手配により、モロッコの紡績衣料品はEU、米国に輸出され、いずれもゼロ関税政策を享受している。2019年、モロッコはアフリカ大陸自由貿易区に加盟し、西アフリカ諸国経済共同体、南米南方共同市場、カナダとロシアと自由貿易協定について話し合い、輸出拡大と対アフリカ協力のために広い市場と緩和的な貿易環境を提供した。

投資優遇政策

モロッコ政府は経済発展の重要な戦略として外資を誘致し、紡績業は外国投資を奨励する重点産業の一つである。モロッコの「投資法」が制定した奨励と投資促進優遇政策に基づき、同国は投資額が1億ディラム（約7200万人民元）を超えたり、250の雇用を創出したりする投資プロジェクトに対して、土地の購入、インフラ建設、人員育成などの面で補助優遇政策を提供する。貨物とサービス輸出企業に対して5年間会社税を免除し、5年後に会社税を半減する優遇待遇を提供する。また、モロッコでは投資項目下の外貨（利益を含む）の全額を自由に出入りする政策が実施されており、外国投資には比例制限はない。

モロッコ政府は、タンジール、デトゥアン、ウジダ、ガイニトラ、フェス、メクネス、ラバト、カサブランカ、マラケシュ、アガディールの10余りの「工業加速区」に対して、全国の他の地域よりも優遇された税収政策を実施している。2021年1月1日からモロッコで新たに設立された会社は、5年以内に企業所得税を減免する。6年目から、工業加速区内の企業は15%の会社所得税を徴収し、20年目以降は新たな税優遇政策に従って課税する。また、投資家は工業加速区内で行政手続きの簡略化、資金の自由な出入り、税関、商品検査プログラムの簡略化、その他の優遇税収待遇などを享受する。例えば、輸入関税の免除、輸入段階の付加価値税の免除、生産と消費税の免除、輸出税の免除、企業の設立、増資、規模の拡大、企業の土地購入の登録税と印紙税の免除、営業税の免除、都市税の15年の免除、外国投資家の株式と類似収益の課税免除、外国とその管轄地域からの貨物の付加価値税の免除など。

モロッコのタンジール工業加速区は近年モロッコ政府が重点的に建設し、推薦した免税区であり、各施設は比較的完備しており、地理的位置は優れている。現在、この工業加速区内には500社以上の会社が入居しており、40%が工業企業であり、主に冶金電子機械、紡績、皮革、化学工業などの業界に関連している。輸出加工貿易については、モロッコで加工貿易の付加価値率が40%を超えて初めてモロッコ製品とみなされ、モロッコ商工会や税関が原産地証明書を発行してこそ、貿易関税障壁を回避して欧米市場に参入できることに注意しなければならない。免税区内で生産される最終製品の85%は輸出しなければならず、その他の15%は納税後にモロッコ国内市場で販売することができる。

4.中国とモロッコ紡績業の提携状況

モロッコは「一帯一路」に加盟した初のマグレブ国家であり、「一帯一路」構想のリードの下で、中摩両国の経済貿易協力は絶えず発展している。現在、モロッコはアフリカにおける中国の10番目の貿易パートナーであり、中国はモロッコの3番目の貿易パートナーであり、2020年中の摩二国間輸出及び輸入貨物貿易額はそれぞれ41.7億ドルと5.95億ドルであり、その中で織物服装の輸出及び輸入はそれぞれ中国の摩輸出口、及び中国の摩からの輸入貿易額の比重の12.2%と21.8%を占めている。

近年、中国の紡績業のモロッコ向け輸出は5〜6億ドル規模で安定しており、輸入は約1億ドル程度である。中国税関の統計によると、業界のモロッコ向け主な輸出製品はニット生地（34%）、化学繊維糸及び生地（化学繊維短繊維及びフィラメント糸、織物の合計32%）、その他の紡績製品（主にマスク、6%）など、モロッコからの主な輸入品は針、布帛の衣服及び衣服の付属品で、合計で98%を超えている。

5.まとめと提案

（1）モロッコは北アフリカ地域のビジネス環境の良い国として、政治的に安定し、位置が優れ、インフラが完備し、人的資源が豊富で、経済開放度が高い。同国政府は一連の投資優遇政策を公布することを通じて、外国投資を積極的に奨励し、便利にする。

（2）紡績服装業はモロッコの重要な伝統的支柱産業であり、年間輸出額は30億ドルを超え、主にヨーロッパ市場に向けて、ZARAなどの国際ブランドに大量のファストファッション服装を提供している。モロッコはEUと米国と自由貿易協定に署名しているため、紡績アパレル製品の輸出はゼロ関税の優遇を受けており、中国の紡績アパレル企業が欧米市場に参入する重要なプラットフォームとなる条件がある。

（3）モロッコ紡績業の輸出製品は多く来料加工方式を採用し、原材料と半製品は輸入に依存しているため、同国は紡績、製織及び補助材料などの分野で我が国紡績業と大きな協力潜在力が存在し、国内上流紡績原料企業の現地投資又は貿易協力に適している。

（4）モロッコで毎年生産されている紡績服装製品は1/3を超えて自国で販売され、絶えず増加している本土消費市場も中摩紡績業の協力に市場空間と発展潜在力を提供している。

（5）輸出加工貿易のモロッコでの付加価値率が40%を超えて初めてモロッコ製品とみなされ、モロッコ商工会または税関が原産地証明書を発行してこそ、貿易関税障壁を回避して欧米市場に参入できることに注意する必要がある。また、免税区内で生産された最終製品の85%は輸出しなければならず、その他の15%は納税後にモロッコ国内市場で販売することができる。